Estas opciones de financiación ofrecen más flexibilidad y menos riesgo

El equipo eficiente y actualizado es vital para el sector de la cadena de suministro, pero la adquisición de estas herramientas a menudo representa un desafío para las pequeñas y medianas empresas. Las empresas deben considerar las necesidades de flujo de efectivo, la flexibilidad, los impactos fiscales y otros factores, con una mayor incertidumbre económica en medio de la pandemia mundial. El crecimiento y la estabilidad del negocio plantean un dilema.

No hay duda de que la tecnología de punta, el tiempo y la escalabilidad juegan un papel clave en los activos de una organización. Sin embargo, las formas en las que elige pagar por nuevos equipos y tecnología pueden variar según sus objetivos comerciales. Más que nunca, los beneficios del financiamiento podrían tener un impacto positivo significativo en sus metas y éxito.

Una herramienta estratégica

Especialmente en tiempos de recursos de capital limitados, es esencial tener en cuenta que el financiamiento de equipos está disponible en este momento, generalmente sin necesidad de pago por adelantado. Además, la financiación ofrece una flexibilidad incomparable. A través de estructuras personalizadas y una variedad de planes y términos de pago, el financiamiento puede ser una herramienta poderosa para respaldar el crecimiento en las condiciones actuales y más allá. Echemos un vistazo más de cerca a estas tres características y otros puntos a considerar sobre la financiación de equipos:

• Retenga el capital comercial. En primer lugar, el financiamiento de equipos estratégicos ayuda a mantener la agilidad de su organización, sin agotar su efectivo, reservas de capital o líneas de crédito de terceros. Los planes de pago le permiten adquirir los activos que necesita ahora y generar ingresos mientras paga por ellos a lo largo del tiempo.
• Manténgase flexible. Las estructuras personalizadas se pueden adaptar para adaptarse a sus requisitos presupuestarios actuales y objetivos a más largo plazo. Por ejemplo, puede hacer coincidir sus pagos con los ciclos de ingresos estacionales, el crecimiento anticipado o los objetivos dinámicos inesperados. El arrendamiento también le permite agrupar equipos y gastos relacionados como software, entrega y capacitación en un solo plan de pago, lo que puede aumentar la eficiencia y mejorar la previsión.
• Mejore el flujo de caja. Al preservar el efectivo y aprovechar las tasas de interés históricamente bajas, las organizaciones pueden utilizar el financiamiento de equipos para respaldar la estabilidad y la continuidad financieras. En una economía difícil, es importante tener suficiente efectivo disponible para gastos y pasivos imprevistos, o adaptarse a las condiciones cambiantes del mercado, como se ilustra en el siguiente ejemplo.

Un contrato de arrendamiento puede dejar intactas las reservas de capital, que se pueden usar libremente para otras inversiones y mejoras, o para ayudarlo a girar rápidamente cuando eventos inesperados impactan en su organización o en la economía en general.

Los grandes desembolsos de capital para equipos pueden presentar un riesgo financiero para que las organizaciones de la cadena de suministro los evalúen y administren. El financiamiento de equipos puede ayudar a una organización a manejar la incertidumbre de invertir en equipos que contribuyan a lograr los objetivos comerciales y ajustar el gasto en efectivo para otras necesidades imperativas.

Arrendamiento frente a compras

Utilizando cifras ficticias, el siguiente escenario de muestra ilustra cómo el equipo de financiamiento puede mejorar el flujo de efectivo, las reservas de capital libre y respaldar las necesidades comerciales cambiantes en una economía fluctuante:

Supongamos que dos empresas similares buscaran cada una de ellas adquirir nuevos equipos con un valor de mercado de $ 5 millones en enero de 2020 para satisfacer las necesidades comerciales proyectadas. La empresa A compró el equipo con $ 5 millones de sus reservas y la empresa B celebró un contrato de arrendamiento personalizado para financiar el uso del equipo a lo largo del tiempo.

La empresa A redujo inmediatamente sus reservas de efectivo disponibles en $ 5 millones. La Compañía B financió los costos de equipo y mantenimiento durante la vida útil del activo, lo que resultó en pagos mensuales de $ 75,000 o $ 900,000 durante los primeros 12 meses.

Si la Compañía B persiguió una estructura de pago de arrendamiento mientras la estacionalidad y los eventos económicos inesperados afectaron su negocio, el impacto potencial en su liquidez debido a las condiciones cambiantes del mercado puede haber sido menor.

Si ambas empresas se enfrentaron a necesidades de liquidez importantes e inesperadas durante el año, la empresa A podría verse menos ágil porque se gastaron $ 5 millones por adelantado en su equipo. Por el contrario, la Compañía B permanece bien posicionada para sostener sus operaciones actuales, ajustar el gasto en efectivo para otras necesidades y adaptar su modelo de negocios a 2021 y más allá de las condiciones del mercado porque retuvo aproximadamente $ 4 millones en reservas de efectivo ese primer año. Además, dependiendo de los términos y condiciones del arrendamiento, la capacidad de actualizar a medio plazo o devolver el equipo puede estar disponible y posicionar a la Compañía B para continuar ampliando su negocio mientras reduce el riesgo de obsolescencia del equipo.

En una economía incierta, la mayoría de los dueños de negocios optan por un control máximo de la adquisición, uso y disposición de bienes de capital. El financiamiento puede ayudar a dar forma a esa estrategia. Con las actualizaciones a medio plazo y la opción de renovar el arrendamiento, comprar el equipo o devolver los activos al final del plazo, el riesgo de poseer equipo obsoleto se reduce sustancialmente.

Apetito fiscal y depreciación

Para muchas organizaciones de cadenas de suministro, la depreciación de activos juega un papel importante en la gestión fiscal. De hecho, todos los equipos ofrecen beneficios de depreciación. Sin embargo, es necesario tener en cuenta si su organización puede utilizar toda la depreciación, especialmente en el caso de las empresas que utilizan muchos equipos.

Los contribuyentes que necesitan el efecto protector de la depreciación pueden beneficiarse de ser los propietarios de impuestos de los equipos. Puede lograr esto con un préstamo, un acuerdo de pago a plazos y algunos contratos de arrendamiento. Sin embargo, sobre la base del costo después de impuestos, las organizaciones que no pueden utilizar completamente la depreciación fiscal (o aquellas sujetas a limitaciones de gastos por intereses) pueden encontrar un arrendamiento fiscal más eficiente.

¿Por qué un arrendamiento fiscal?

En comparación con un préstamo tradicional, los arrendamientos fiscales generalmente brindan flujos de efectivo favorables porque el arrendador monetiza la depreciación y una inversión residual en forma de un pago mensual más bajo. Los arrendamientos de impuestos también permiten que todo el pago del arrendamiento se deduzca como un gasto operativo en la declaración de impuestos de la empresa, una consideración potencialmente crítica para las organizaciones que desean extender las deducciones de impuestos durante períodos de tiempo más largos.

Pocas, si las hay, otras opciones de pago ofrecen la amplia gama de beneficios y flexibilidad del financiamiento de equipos. Aunque las condiciones económicas actuales han impactado negativamente a muchas organizaciones, el financiamiento es una fuente poderosa de capital alternativo, disponible ahora.

Antes de comenzar a adquirir nuevos equipos o evaluar los existentes, es esencial buscar un profesional de financiamiento de equipos que tenga experiencia en la industria, un historial probado en la estructuración de arrendamientos y una comprensión clara de los objetivos de la organización. Juntos, pueden comenzar a crear una estrategia para optimizar activos y oportunidades, tanto hoy como en el futuro.

Deborah Brown es vicepresidenta sénior y directora regional de ventas de Great Lakes en Key Equipment Finance.